实施完ERP，阿峰总是要离开沃奇公司的，不如培养一个“替补队员”，希望可以在自己结束对沃奇公司的支持后，承担起ERP管理员的角色。丁经理就是阿峰眼中的合适人选，然而由于丁经理出身技术，对财务工作不太熟悉，一些看起来很简单的流程，在他这里却犯了难。看来，要想培养这个“替补队员”，阿峰还要为他补上几课。
ERP的应付账款流程
阿峰先在白板上画了应付账款总流程图：
 
从图上，我们可以看到，应付账款的流程很简单：应付账款来源-生成应付凭单-审核后转入付款流程。
然而，应付凭单的来源有很多，如进货单、退货单、委外进货单、委外退货单、还有从资产管理模块转入过来的。在做应付凭单前，首要任务就是要保证这类原始凭证的准确性。因为，一旦过帐这些凭证即不可修改，哪怕是出现错误也是一样。
这里的“发票”也有些特别：按照标准流程，一般要求发票必须在结账时，也就是生成应付凭单前到位，并应在应付凭单审核前，在应付凭单里输入发票信息。但是，在实际操作中，发票往往不能及时到达，所以，为了更加符合实际，ERP系统往往做出调整，在应付凭单审核后，发票信息仍然可以修改。
其中，单据间的数据的流转及控制涉及到原始凭证（进货单等）、应付凭证、和付款凭证三种单据。流程如下图所示：
 
对进货单而言，只有审核后，才能结账。只保存不审核的进货单，是不能结账的。
对于应付凭证而言，控制的内容就比较多。应付凭证审核后，会回写相应的信息。如在进货单处，有结账数量和结账码。若我们按进货单整张单据结账，则结账数量就等于进货数量；若我们是分批结账，则此处的结账数量为实际结账的数量，同时，会更新未结账数量，作为下次结账时的依据。当应付凭单的结账数量大于等于进货数量时，结账码就会显示，表示此项目已经结账完毕。