一、客户背景：
    华能国际电力股份有限公司（“华能国际” ）成立于1994年, 是中国最大的上市发电公司之一。主要业务是利用现代化的技术和设备，利用国内外资金，在全国范围内开发、建设和运营大型发电厂。华能国际及其附属公司目前全资拥有16家营运电厂、控股12家营运电力公司及参股4家营运电力公司，在美国、香港、上海三地上市。华能国际拥有国内第一台国产60万千瓦“超临界”发电机组;其华能大连电厂是国内第一家获得“一流火力发电厂”称号的电厂;国内第一个实现在纽约、香港、上海三地上市的发电公司;公司在建项目华能玉环电厂采用国际先进的“超超临界”技术，建成目前国内最大的燃煤发电机组;公司全员劳动生产率在国内电力行业保持先进水平。二零零零年公司被国家电力公司授予“中国一流电力公司”称号。

    二、项目背景：
    华能国际成立于一九九四年六月三十日，并于一九九四年十月五日首次公开发行了12.5亿股境外上市外资股，以3,125万股美国存托股份形式在美国纽约证券交易所上市。
    华能国际作为美国上市企业必须遵从Sarbanes-Oxley法案。公司高管层对企业SOX法案的遵从非常重视，希望在公司总部和分厂建立起一套SOX法案遵从统一管理平台，使遵从工作更加高效、透明，以大大提高公司的遵从速度和内控效率，逐步完善企业的风险管理。中国管理软件知名厂商慧点科技在帮助华能国际在完成SOX遵从咨询并梳理出企业的内控体系后，与慧点科技签署了内控管理信息系统软件项目的实施。
     “萨班斯猛于虎”，很多中国企业都有类似的感受。其实又何止是中国企业，即便是土生土长的美国上市公司，遵从萨班斯的过程也并不轻松。中国企业，除了要经受和美国本土旅伴相同的磨难之外，还要克服语言、文化、政策和制度环境等多方面差异所带来的困难。此外，伴随着每个企业的实际情况不同，实际的遵从过程会随时蹿出让人意想不到的“拦路虎”。
    华能国际是国内较早使用内控管理信息系统进行内控管理的企业。截至目前为止，华能国际通过内控管理系统完成或正在进行的内控包括：管理层测评、复核性测评以及日常测评。
    慧点科技在对国内企业内控需求的理解以及在对COSO报告充分了解的基础上，建立了完善企业的内部控制系统覆盖华能国际相关职能部门以及各分公司（电厂），为华能国际内部控制体系的建设、维护、测评以及实时监控提供信息共享、协同工作的一体化网络环境。该系统覆盖了华能国际相关职能部门以及各分公司（电厂）、控股子公司，为公司内部控制体系的建设、维护、测评、文档管理以及实时监控提供了平台。
    慧点科技提供的以IWBCR（IBM Workplace for Business Control and Reporting）为核心的软件平台，致力提供企业高效率、高效力、低成本的内部控制机制解决方案：
    1）该平台提供了一个标准平台用于帮助各大公司解决诸多业务控制相关的问题；
    2）该平台的设计目的是帮助公司实现Sarbanes Oxley遵从与一般控制管理相统一，从而不必创建过多的分离系统；
    3）该平台支持开放式控制环境，包含了来自COSO的综合控制框架，IT管理协会的CobiT内部控制框架以及其它内部控制框架；
    4）该平台为企业实施业务风险管理框架提供牢固的基础；
    5）该平台与传统的决策分析工具（比如某个用户、某项产品和市场分析等）相结合使用时，风险管理将为决策者提供更为广阔的前景。

    三、项目实施：
    在华能国际SOX法案遵从的招标过程中，慧点科技提供的产品和服务得到了该公司的高度认可。慧点科技针对华能国际的实际业务流程、企业管理特点和信息化现状，建立了华能国际SOX法案遵从IT管理系统。
    华能国际SOX法案遵从IT管理系统的实施工作步骤如下：
    (1) 系统初始化阶段：管理员把使用者的权限定义、财务报表科目、流程、子流程、控制目标、风险、控制点、评测方法等装载到信息系统内，初始化系统；初始化的范围包括华能国际下属职能部门和分公司/电厂；
    (2) 内控测评阶段：在日常内部控制管理期间，流程的测评人员对内控活动的执行情况进行抽样评测，并填写相关评估意见；内审人员、外审人员填写评估意见；控制点所有者、流程所有者、业务单位所有者按要求填写关于内部控制活动的认证意见；
    (3) 监控及报告阶段：利用该系统，在任何时间使得董事会或者审计控制委员会可以实时了解全公司总体及各个流程的内控执行情况，并产生相关报告。
    （4）纠错及改正阶段：在企业内控执行过程中，将会发现内控流程设计缺陷或内控流程执行缺陷，对于不同种类的缺陷，该系统将引导用户进行重新设计及定期整改。