公告日期：2013-12-21

                       海南海德实业股份有限公司

                              独立董事意见书



    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股

票上市规则》及《公司章程》、《上市公司规范运作指引》等的有关规定，作为海南海德实业

股份有限公司的独立董事，经对公司提交的相关资料及决策程序等的核查，现就公司相关内

容发表以下独立意见：

    一、关于《公司会计估计变更的议案》的独立意见

    公司董事会审议通过的关于会计估计变更的事项，符合《企业会计准则》的规定和公司

实际情况，其审议程序符合法律法规和《公司章程》的有关规定，此次公司对原有的应收款

项坏账准备会计估计进行变更，体现了会计谨慎性原则。变更后的会计估计能够客观、公正

地反映公司的财务状况、经营成果，符合必要性、合理性原则，变更依据真实、可靠，同意

公司本次会计估计变更事项。

    二、关于《关于聘任公司董事会秘书的议案》的独立意见

    1、陈默先生的任职资格符合担任上市公司董事会秘书的条件。经审阅其个人履历，未

发现有《公司法》第 147 条规定的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者并且禁入尚未

解除的情况，其教育背景、工作经历和职业素养能够胜任所聘岗位职责的要求。

    2、本次聘任程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定；

    3、同意董事会聘任陈默先生为董事会秘书。

    三、关于《公司拟订董事、监事薪酬的议案》的独立意见

    公司董事会提名与薪酬委员会按照相关制度规定，对公司董事、监事的履职情况、诚信

责任情况、勤勉尽职情况等方面进行了考核，考核的过程和薪酬的确定符合公司实际的经营

管理现状，并参照了同类上市企业董事、监事的薪酬水平，也兼顾对董事、监事的诚信责任、

勤勉尽职等方面的综合评价，更好体现公司对董事、监事的激励与约束作用，有利于公司的

长远发展。因此，我们认为公司确定的董事、监事薪酬是合理的，有利于提高公司竞争力，
确保公司发展战略目标的实现，符合投资者的利益。同意将此议案提交董事会审议通过后提

交公司股东大会审议。

    四、关于修订《公司章程》中利润分配相关条款的独立意见

    公司按照中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》（证监会公告

[2013]43 号）等相关文件的要求，在《公司章程》中载明利润分配尤其是现金分红事项的

基本原则、具体政策、审议程序、方案实施、政策变更等决策程序和机制，有利于增加公司

现金分红的透明度，强化公司回报股东的意识，维护公司股东依法享有的资产收益等权利。

公司对《公司章程》有关条款的修订，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。同意将此

议案提交董事会审议通过后提交公司股东大会审议。




   独立董事：




                贺颖奇                                     朱新蓉




                                                  二 0 一三年十二月二十日